示意畫面，數字非真實客戶資料
企業需要的，不只是財務人才，而是一套能持續運作的財務能力。
依企業所處的階段，配置相對應的財務能力。
企業面對的財務議題會隨規模改變，單一職位往往難以全面兼顧。
元庭以外部財務團隊的方式，整合財務長、財務經理、FP&A 與會計等專業資源。
六個模組，一個 Continuum。
每一項都是公司的財務基本功，就算合約結束，這些制度和工具也會留在公司裡。
六個模組都整合在 Yuanting Continuum 架構之下。
洞察
把分散的數字轉化為管理者真正看得懂的資訊。
績效
建立企業共同的經營指標，連結營運與目標。
現金流
掌握資金流動與未來需求，提前看見資金缺口。
資本
為融資、募資、投資與資本配置建立可信的財務基礎。
領導
從財務資訊進一步參與企業經營與重大決策。
組織
讓財務、人資與管理制度跟著企業規模一起成長。
需要多少，就配置多少。
公司成長到哪裡，財務就跟到哪裡。
一個窗口，背後是一整個財務團隊。
元庭依企業的發展階段與複雜度，安排一位財務負責人作為固定窗口，並由財務長、財務經理、會計與 FP&A 等專業資源共同支援。
公司變複雜之後，財務就不能只是把帳做完。
你的公司比較接近哪一種？
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我們不只出建議，而是實際下場把財務做好。
從成長中的企業、跨國公司，到多家關係企業、財務高度複雜的環境，我們都有實際參與的經驗。
元庭團隊會像公司內部的財務部門一樣，參與日常營運。
一套數字，讓不同的人都看得懂。
總部要看 IFRS 或 US GAAP 報表，台灣的法定財報則依商業會計法及企業會計準則（EAS）編製。
元庭協助處理兩套準則之間的差異調節，減少台灣團隊的重複作業。
財務不只是記錄公司過去的成績。
更應該幫你看清楚，公司接下來能走到哪裡。
公司長大之後，最需要升級的，往往是背後的財務管理。
當交易越來越複雜、人越來越多、關係企業一家家成立，過去靠一兩個人記在腦袋裡的流程，就開始出狀況。
當公司開始需要融資、募資、跨境營運或調整組織，財務就不能只是事後記帳，而必須參與經營。
元庭以外部團隊的方式參與公司的日常財務，從制度、數字、資金與管理報表著手，逐步建立一套能隨公司成長的財務管理機制。
我們不只告訴你發生了什麼，更要讓你知道為什麼發生，以及接下來可以怎麼做。
好的財務，應該離經營更近。
財務要走在決策前面
做決策、談投資、募資或擴編之前，財務就該先到位，而不是等報表出來才看結果。
財務不該被拆得零零碎碎
帳務、報表、資金和預算，不是四件各自獨立的事。
我們會把它們放回公司實際運作的流程裡一起看。
財務是一段連續的過程
從一筆交易到一張報表、從 KPI 到管理決策、從今天的現金流到未來的資金規劃，都是環環相扣的。
我們不在場外出意見，而是走進公司把財務做起來。
我們都曾在企業內部建立制度、跑月結、管資金、導入 ERP、整合關係企業財務，也實際經歷過募資、查核、組織調整與跨境營運。
所以我們很清楚，難的從來不是做出一份報表，而是讓它每個月準時產出、數字可信、團隊願意用，老闆也真的拿它來做決策。
公司需要的不只是某個人的經驗，而是在對的時間，找到對的專業一起幫忙。
你面對的是一位主要窗口，背後是一整個專業團隊。
核心顧問。
橫跨航空業、製造業、生技業與外商集團的財務管理經驗，具台灣、日本、中國、美國等跨市場歷練。
曾任職 Deloitte；曾任生技公司財務主管，專注於管理報表、財務分析與企業營運管理。
曾任職 Deloitte；專長於股權架構、談判、危機處理與盡職調查。
曾任職 PwC 與 KPMG；專長於高資產家族的財富與傳承規劃。
元庭為財務顧問服務提供者，並非會計師事務所。
團隊中具會計師資格者，其須經簽證之業務（財務簽證、稅務簽證等）係以個人執業或所屬會計師事務所名義另行辦理，不在元庭之服務範圍內。
團隊成員於元庭係以財務顧問身分提供服務，不以會計師名義執行業務，亦不代表其執業之會計師事務所；顧問頭銜係指其於元庭團隊中的角色，不代表會計師事務所之合夥關係。
財務，陪你走過事業的每一個階段。
我們的角色會隨著企業改變。
有時候是財務長，有時候是財務經理；有時候，我們只是在重大決策之前，陪你把數字重新攤開來看的人。
但不管角色怎麼變，我們永遠站在經營者這一邊。
從第一套管理報表到第一家海外子公司，從第一次募資到下一階段的資金規劃。
公司每走一步，財務都要跟得上，這就是元庭在做的事。
我們能為你補上的財務能力。
從日常帳務到經營決策，我們把財務工作分成六個彼此相關的模組。
再依公司的發展階段與需求，搭配出最適合的組合。
六個模組，一個 Continuum。
每一項都是公司的財務基本功，就算合約結束，這些制度和工具也會留在公司裡。
洞察
把分散的數字轉化為管理者真正看得懂的資訊。
每月管理報表、儀表板與營運檢討會議。
績效
建立企業共同的經營指標，連結營運與目標。
KPI 指標、單位獲利分析與預算模型。
現金流
掌握資金流動與未來需求，提前看見資金缺口。
13 週資金預測與資金缺口預警。
資本
為融資、募資、投資與資本配置建立可信的財務基礎。
融資、募資與盡職調查支援。
領導
從財務資訊進一步參與企業經營與重大決策。
財務長層級的決策支援、董事會與投資人溝通。
組織
讓財務、人資與管理制度跟著企業規模一起成長。
先看看你現在需要哪一種。
三個層級是一路往上的：先把帳做對，再來有人天天顧財務，最後有人陪你做決策。
公司走到下一階段，再往上加。
整帳與財務基礎
適合帳務已委外處理，但報表看不懂、也不敢拿來用的企業。
外部財務團隊
適合正在擴張，但還不需要自己養一整個財務部門的企業。
CFO 決策支援
適合正在募資、併購、跨境布局或準備接班的企業。
跟著你一起成長的長期夥伴。
我們不會一開始就丟給你一張服務清單。
而是先了解公司現在的狀況和問題，再決定下一步該補什麼。
理解
先了解你的公司，而不只是你的帳。
商業模式、交易流程、組織，以及目前真正卡住的地方。
設計
依公司實際的運作方式量身設計，不套用制式範本。
運行
實際進駐執行，讓財務真正動起來。
從制度、流程到日常執行。
優化
公司一直在變，財務做法也要跟著調整。
擴展
從老闆一人撐起到完整的組織，從單一市場到多家公司、跨境營運。
合作的前 90 天。
從簽約那天起，每個階段會交付什麼，都清清楚楚。
接手與盤點
建立節奏
進入決策
不只是服務項目，而是真正留在公司裡的成果。
每一項成果都要看得懂、用得上，而且能融入公司的日常運作。
從數字，到判斷。
財務的價值，不在於把過去記錄得多完整。
而是讓經營團隊知道：現在發生了什麼、為什麼會這樣，以及接下來可能會怎樣。
以下為元庭財務管理框架與分析工具示意，數字均為示意，非真實客戶資料。
每一個月的收入、費用與淨利，放在同一張圖上看。
單位：新台幣千元
假設一改變，預測就跟著更新，也看得出差異從哪裡來。
同樣是成長，帶來的獲利不一定一樣。
每個產業，都有自己的財務節奏。
商業模式不同，會遇到的財務問題也不同。
製造業
把原料、製程到成品的成本結構算清楚。
生技業
從研發、燒錢期到商品化，管好每一筆資金的用途與節奏。
軟體科技
建立投資人、經營團隊與財務都看得懂的關鍵指標。
旅宿業
依淡旺季與營運週期，管好資金與獲利。
跨國企業
讓總部與台灣團隊用同一套標準看數字。
品牌零售業
看清楚每個品項、庫存與通路背後真正的獲利。
一套數字，讓不同的人都看得懂。
總部要看 IFRS 或 US GAAP 報表，台灣的法定財報則依商業會計法及企業會計準則（EAS）編製。
元庭協助處理兩套準則之間的差異調節，減少重複作業，讓總部與台灣看到的數字對得起來。
雙軌報表，彼此對得起來
台灣法定財報與總部要求的報表格式，用同一套時程與架構完成。
熟悉台灣財務環境
從台灣在地法規、勞動制度到跨境財務需求，建立符合實際營運的處理方式。
不只是翻譯，更是溝通橋梁
把台灣特有的科目、制度與交易背景，說明成海外主管看得懂的財務資訊。
一個台灣團隊，串起兩邊
一個窗口，既懂台灣在地需求，也懂海外財務團隊真正要什麼。
有些決定不是為了成長，而是為了讓公司在你交棒之後，依然穩穩站著。
給已經在想「之後怎麼辦」的創辦人。
七個模組，一個真正撐得住的計畫。
傳承不是簽一份文件，而是把治理、股權、財務和人一起規劃好。
治理清晰度
在變成家族紛爭之前，先講清楚誰能決定什麼。
接班準備度
坦白告訴你，誰已經準備好、還差在哪裡。
股權架構設計
股權和經營權的安排要經得起交接考驗，而不只是辦完過戶。
員工持股
設計讓核心幹部真正願意留下來的誘因。
估值與財務模擬
合理的企業價值估算，以及交接後三年的財務模擬。
專業顧問協作
與你的會計師、律師密切配合，讓數字和文件一致。
董事會與股東會文件
把口頭共識整理成正式的董事會與股東會議案資料，讓交接真正落地。
傳承要趁還不急的時候規劃，才有選擇的空間。
下一代已經進公司
但角色、權責與決策界線還沒講清楚。
股權分散在家族成員手上
想在下一次增資或交接之前，先把結構整理好。
核心幹部是關鍵
希望透過員工持股或分紅制度，把人留下來。
本頁所述之治理、股權、員工持股、估值與傳承規劃服務，為財務面之架構設計、財務模擬與跨專業協調，僅供一般性參考，不構成針對個案之法律、稅務或投資建議。
涉及股權移轉、信託、遺產與贈與稅、公司登記變更及其他須由具執業資格者辦理之事項，將由律師、會計師或地政士等專業人員以其個人執業或所屬事務所名義另行承辦；實際服務範疇以雙方簽署之委任契約為準。
你遇到的問題，我們在其他公司也遇過。
依實際服務經驗整理的四個產業情境。
為履行保密義務，內容綜合多項合作並經去識別化改寫，不對應任何特定客戶。
數十個通路，用同一把尺衡量貢獻。
自有品牌零售業者，同時經營百貨專櫃、直營門市、品牌官網與多個電商平台，線上線下通路合計三十個以上。
從常見問題，到建立起來的機制
建立之後，老闆可以回答這些問題
哪幾個通路該收斂，哪幾個值得加碼？
每多投一塊廣告費，實際換回多少貢獻？
百貨專櫃扣掉抽成與人事後，真正留下多少？
我們的做法
通路損益架構
區分變動成本（進貨成本、百貨抽成、平台與金流費、物流）、通路直接固定成本（專櫃人事、櫃位費用、通路專屬廣告）與總部共同費用；共同費用不硬性分攤，避免扭曲通路判斷。
貢獻率分析
按月計算各通路貢獻毛益與貢獻率，搭配存貨週轉天數，標示需要檢討的通路。
預算配置建議
以貢獻毛益而非營收衡量廣告投報，提出收斂與加碼方案，供管理層決策。
ERP 多通路整合
盤點需求，統一商品與通路主檔，建立會計科目與通路維度對照，並與 ERP 廠商協調介接規格。
分析架構、報表設計、方案建議，以及與 ERP 廠商的需求協調。
通路去留與預算決策；ERP 採購與系統建置合約。
財務報表查核簽證、稅務申報，由客戶委任之會計師辦理。
你同時經營百貨專櫃與電商，通路持續增加，但每個通路的真實獲利仍說不清楚。
把研發進度，轉換成投資人看得懂的財務數字。
研發階段的生技公司，產品尚未商業化，準備啟動新一輪股權募資，並評估政策性貸款等融資選項。
從常見問題，到建立起來的機制
建立之後，老闆可以回答這些問題
這一輪資金，能撐到哪一個里程碑？
募多少、稀釋多少，創辦團隊還保有多少控制權？
研發費用的會計處理，經得起投資人與查核的檢視嗎？
我們的做法
里程碑財務模型
以臨床或法規里程碑驅動人事、委外研究與設備支出，推估每月現金消耗與資金缺口，建立基準、保守與延遲三種情境。
股權與資金用途
整理股權結構表並模擬稀釋；將募資金額對應資金用途與可達成的里程碑。
簡報財務敘事
協助建構市場規模、商業化路徑（自行銷售、授權或策略合作）與財務預測章節，確保前後邏輯一致。
DD 與融資準備
檢視研發支出、政府補助等會計處理的一致性，建立 DD 資料室，並整理政策性貸款或銀行授信所需資料。
財務模型、簡報財務章節、DD 資料整理，以及投資人會議的財務說明準備。
募資條件與估值決定、投資人接洽與談判、簡報對外發布。
財務報表查核由會計師辦理；投資契約等法律文件由律師辦理。
元庭提供財務規劃與簡報準備之顧問協助，不代為招募或媒合投資人，不從事證券承銷、投資顧問或其他須經主管機關許可之業務，亦不保證募資或融資結果。
你正在準備募資或融資，技術很強，但財務模型與簡報還撐不起投資人的追問。
應付帳款作業委外，讓各館月結準時、流程不因人斷線。
經營多個館別的旅宿業者，食材、備品、洗滌與維修等供應商眾多，財會人力精簡且異動頻繁。
從常見問題，到建立起來的機制
建立之後，老闆可以回答這些問題
每一館這個月真正的營運成本是多少？
下個月要準備多少錢支付供應商？
財會人員異動時，流程能不能照常運作？
我們的做法
流程診斷與 SOP
盤點各館請款、驗收與付款流程，訂定單據標準與核對規則，並確認請購、驗收、付款核准由不同人員負責。
應付帳款作業
依委任契約執行單據審核、三方核對與入帳，編製付款清單供客戶核准。
月結與估列
依驗收紀錄估列已發生、未到票之費用，完成館別應付帳款月結。
對帳與報表
定期與主要供應商對帳，產出帳齡分析與異常清單；進項憑證整理後交付客戶委任之記帳士或會計師。
依委任契約約定之作業範圍、成果與時程交付；執行人員由元庭自行調度、指揮與管理。
採購決策、付款核准與實際撥款、內部授權與簽核層級。
元庭不經手、不保管客戶資金。
營業稅申報與財務簽證，由客戶委任之記帳士或會計師辦理。
本服務為作業委外之顧問服務，以委任契約約定之作業成果為交付標的，並非人力派遣；元庭人員不受客戶指揮監督，亦不納入客戶之人事管理。
你經營多館別旅宿，財會人手吃緊，應付帳款每個月都在追單據、趕月結。
從對不起來的帳，到每個月準時關帳。
成立初期的新創電商，同時經營品牌官網與多個電商平台，業績快速成長，但尚未建立專職財會團隊。
從常見問題，到建立起來的機制
建立之後，老闆可以回答這些問題
扣掉平台費、金流費與退貨，每張訂單真正賺多少？
哪個平台、哪些商品在拉低毛利？
帳務能不能撐得住下一輪募資或查核？
我們的做法
歷史帳整理
逐平台、逐期核對訂單、撥款與金流紀錄，還原總額營收，拆分手續費、運費、折扣與退貨。
存貨與成本
建立進銷存對應與成本計算方式（如月加權平均法），贈品與樣品另行歸類，讓毛利可按商品與通路檢視。
月結關帳流程
訂定會計科目、截止規則與關帳清單，涵蓋平台應收、退貨預估與費用估列。
報表與銜接
設計每月管理報表，並將帳務與憑證整理後，交付客戶委任之記帳士或會計師。
帳務整理、流程設計與管理報表。
會計政策的最終決定；系統與平台帳號權限管理。
記帳代理、營業稅與營所稅申報及財務簽證，由客戶委任之記帳士或會計師辦理。
你的電商營收在成長，但帳一直對不起來，也還沒有人真正負責財務流程。
本頁內容為元庭依過往服務經驗彙整之代表性情境，綜合多項合作並經去識別化與改寫，不對應、亦不揭露任何特定客戶之名稱、財務資料或營業資訊。
情境中所述之問題、做法與機制，僅用以說明服務方式，並非特定客戶之成效陳述，亦不代表其他委任案件將獲得相同結果；實際服務範疇以雙方簽署之委任契約為準。
聊聊你公司目前的財務狀況。
無論是剛開始思考要不要導入財務長，還是帳務已經亂了一段時間，都歡迎先約一次策略會談。
30–60 分鐘，先了解你現在的財務狀況，再一起看接下來怎麼走。
Yuanting Financial Consulting Co., Ltd.
第一次見面，不需要準備完整的財務資料。
先聊現況
目前財務怎麼運作、哪裡卡住了、接下來有什麼規劃。
給你具體建議
我們會直接告訴你：以公司目前的階段，最該優先補強哪一塊。
再決定合作方式
依工作範圍與投入程度提出合作方案，你再決定要不要開始。
服務條款
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最後更新日期：2026 年 9 月
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最後更新日期：2026 年 9 月
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